تشغيل حاسبة التدفق النقدي

يعد التدفق النقدي التشغيلي مقياسًا حاسمًا لتقييم الأداء المالي الأساسي للشركة. تساعدك هذه الآلة الحاسبة على تحديد التدفق النقدي الناتج من الأنشطة التشغيلية. يعد قياس التدفق النقدي التشغيلي بدقة طريقة مهمة لتقييم سيولة الشركة وصحتها المالية وفعاليتها التشغيلية.

عند استخدام حاسبة التدفق النقدي التشغيلي عبر الإنترنت: يمكنك حساب ميزانية رأس المال عن طريق إدخال معلومات المبيعات والتكاليف ومعدل الضريبة والإهلاك.

كيفية حساب التدفق النقدي التشغيلي؟

التدفق النقدي التشغيلي هو مقياس مالي مهم يوضح التدفقات النقدية الداخلة والخارجة من الأنشطة التشغيلية للشركة. يمكنك اتباع الخطوات التالية لحساب التدفق النقدي التشغيلي:

خطوات حساب التدفق النقدي التشغيلي:

1. تحديد صافي الربح:

أوجد صافي الربح من قائمة دخل الشركة (قائمة الأرباح والخسائر). يمثل صافي الربح ربح الشركة من الأنشطة التشغيلية.

2. الاستهلاك والأرباح / الخسائر على الشركات التابعة:

طرح مصاريف الاستهلاك من صافي الربح وإضافة الربح أو الخسارة من الشركات الزميلة.

الاستهلاك هو المصاريف التي تمثل تآكل الأصول بمرور الوقت. يعكس الربح أو الخسارة من الشركات الزميلة الدخل أو الخسارة من استثمارات الشركة في أعمال أخرى.

3. تحديد صافي التغييرات:

احسب صافي التغيرات في الأصول المتداولة والخصوم المتداولة. وهذا يدل على التغيرات في التدفق النقدي التشغيلي.

تشمل الأصول المتداولة عادة المخزونات والذمم المدينة والسيولة الأخرى. تتضمن الالتزامات قصيرة الأجل عادةً المبالغ المستحقة للموردين والديون الأخرى قصيرة الأجل.

4. حساب التدفق النقدي التشغيلي:

حساب التدفق النقدي التشغيلي باستخدام الصيغة التالية:

مثال:

• صافي الربح 500,000 دولار أمريكي
• الإهلاك: 50,000 دولار أمريكي
• الربح من الشركة التابعة 10,000 دولار أمريكي
• التغير في الأصول قصيرة الأجل: +20,000 دولار أمريكي (زيادة)
• التغير في الديون قصيرة الأجل: -5,000 دولار أمريكي (نقصان)

التدفق النقدي التشغيلي = 500.000 + (50.000 + 10.000) – (20.000 – 5.000) = 545.000 دولار أمريكي

في هذا المثال، يتم حساب التدفق النقدي التشغيلي بمبلغ 545000 دولار أمريكي. يشير التدفق النقدي التشغيلي الإيجابي إلى أن الشركة لديها صافي تدفق نقدي من الأنشطة التشغيلية.

ما هو التدفق النقدي التشغيلي؟

يعد التدفق النقدي التشغيلي مقياسًا ماليًا مهمًا للتدفقات النقدية الداخلة والخارجة من الأنشطة التشغيلية للشركة. يتم استخدام التدفق النقدي التشغيلي لتقييم سيولة الشركة والصحة المالية والكفاءة التشغيلية. إنها أداة مهمة في تقييم الوضع النقدي للشركة، وقدرتها على الوفاء بالمدفوعات قصيرة الأجل واستراتيجياتها المالية.

يتضمن التدفق النقدي التشغيلي العناصر الرئيسية التالية:

التدفقات النقدية من الأنشطة التشغيلية:

• التدفقات النقدية من المبيعات.
• تحصيل المستحقات.
• المقبوضات النقدية من الأنشطة التشغيلية الأخرى.

التدفقات النقدية الخارجة من الأنشطة التشغيلية:

• المدفوعات للموردين.
• الرواتب والمدفوعات الأخرى للموظفين.
• التدفقات النقدية الخارجة من الأنشطة التشغيلية الأخرى.

الاستهلاك والأرباح / الخسائر من الشركات الزميلة:

• صافي الربح بعد خصم مصاريف الاستهلاك.
• إضافة الربح أو الخسارة من الشركات الزميلة.

صافي التغييرات:

• صافي التغيرات في الأصول المتداولة والخصوم المتداولة.

يشير التدفق النقدي التشغيلي الإيجابي إلى أن النقد الناتج عن الأنشطة التشغيلية للشركة كافٍ لتغطية التدفقات الخارجة. قد يشير التدفق النقدي التشغيلي السلبي إلى أن الشركة قد تواجه مشاكل في السيولة وقد تكون في ضائقة مالية.

يعد التدفق النقدي التشغيلي أداة مهمة لتقييم الأداء المالي للشركة وتحسين استراتيجياتها ودعم قرارات الإدارة المالية. يوفر هذا الإجراء معلومات حول الصحة العامة للشركة، والتي يتم أخذها في الاعتبار أيضًا من قبل المستثمرين والمقرضين وأصحاب المصلحة الماليين الآخرين.

استخدامات حاسبة التدفق النقدي التشغيلي

يمكن استخدام حاسبة التدفق النقدي التشغيلي في إدارة النقد للشركة وتحليل الأداء المالي وعمليات التخطيط الاستراتيجي. الاستخدامات الرئيسية لحاسبة التدفق النقدي التشغيلي يمكن أن تكون كما يلي:

إدارة السيولة: يتم استخدام حاسبة التدفق النقدي التشغيلي لتقييم وضع السيولة للشركة. ويشير التدفق النقدي التشغيلي الإيجابي إلى قدرة الشركة على الوفاء بمدفوعاتها قصيرة الأجل.

تقييم الصحة المالية: تقوم الشركات بتقييم صحتها المالية من خلال مراقبة التدفق النقدي التشغيلي بانتظام. ويشير التدفق النقدي التشغيلي الإيجابي إلى أن الشركة قوية ماليا.

التقييمات الائتمانية: تنظر المؤسسات المالية في تشغيل التدفق النقدي لتقييم الجدارة الائتمانية للشركة. يمكن أن تساعد تقييمات الائتمان في تحديد قدرة الشركة على الاقتراض.

تخطيط استراتيجي: يلعب التدفق النقدي التشغيلي دورًا مهمًا في عمليات التخطيط الاستراتيجي للشركة. ومن خلال التنبؤ بالتدفقات النقدية المستقبلية، يمكن للشركات اتخاذ قرارات استراتيجية.

علاقات المستثمرين: يقوم مستثمرو الشركة بتقييم الأداء المالي للشركة من خلال متابعة التدفق النقدي التشغيلي. التدفق النقدي التشغيلي الذي يطمئن المستثمرين يمكن أن يزيد من قيمة الشركة.

تحليل مالي: يقوم المحللون الماليون بتحليل الأداء المالي للشركة بالتفصيل باستخدام حسابات التدفق النقدي التشغيلي. تساعد هذه التحليلات على فحص ميزان الدخل والمصروفات للشركة.

عمليات صنع القرار: يمكن للمديرين اتخاذ قرارات استراتيجية باستخدام بيانات التدفق النقدي التشغيلي. على سبيل المثال، يمكنهم إجراء تحليلات التدفق النقدي لتخطيط تمويل المشاريع الاستثمارية أو تحسين العمليات التجارية.

تعد حاسبة التدفق النقدي التشغيلي أداة مهمة لتقييم الوضع المالي للشركة وتحديد استراتيجياتها المالية. تلعب هذه الحسابات دورًا حاسمًا للشركات لتحقيق النمو المستدام والاستعداد لمواقف الأزمات وتحقيق أهدافها المالية.

Want to dive deeper into your company’s financial health? Explore our Cash Flow to Creditors Calculator to understand how much cash is flowing to your creditors and improve your financial strategy.

التعليمات